年間投資枠とは？NISAの上限・復活・持ち越し・使い切り方をわかりやすく解説

NISAを利用するときに、特に混同しやすいのが「年間投資枠」と「非課税保有限度額」です。年間360万円まで投資できると聞いても、「いつからいつまでの金額なのか」「使わなかった枠は持ち越せるのか」「売却すればすぐに復活するのか」と迷うことがあります。この記事では、2026年7月時点の制度に基づき、年間投資枠の上限や計算方法、使い切る際の注意点、SBI証券・楽天証券で確認しておきたい機能まで、初めてでも理解できるように整理します。

年間投資枠とは、NISAで1年間に購入できる金額の上限

年間投資枠とは、NISA口座を利用して1年間に新しく購入できる金融商品の金額上限です。値上がり後の時価ではなく、原則として商品を購入したときの金額をもとに管理されます。

NISAは、一定の条件を満たす株式や投資信託などから得られる売却益や配当金、分配金を非課税にできる制度です。ただし、NISA口座であれば無制限に購入できるわけではなく、1年ごとの年間投資上限が設けられています。

なお、「年間NISA枠」や「年間積立投資枠」という言い方を見かけることがありますが、制度上の正式な名称は「つみたて投資枠」と「成長投資枠」です。

NISAと年間投資枠は同じ意味ではない

NISAは、投資による利益を一定範囲で非課税にする制度全体の名称です。一方、年間投資枠は、そのNISA制度の中で定められている「1年あたりの購入上限」を指します。

• NISA：投資による利益を非課税にできる制度
• 年間投資枠：NISA口座で1年間に購入できる金額の上限
• 非課税保有限度額：NISAで保有できる商品の取得金額の生涯上限

年間投資枠だけでなく、生涯を通じた非課税保有限度額もあるため、両方を分けて考えることが大切です。

NISAの年間投資枠は最大360万円

2024年から始まった現在のNISAでは、つみたて投資枠と成長投資枠を併用できます。それぞれの年間上限は次のとおりです。

つみたて投資枠だけで年間360万円を使ったり、成長投資枠だけで年間360万円を使ったりすることはできません。それぞれの上限は別々に管理されます。

成長投資枠とは年間240万円まで使える投資枠

成長投資枠では、上場株式やETF、一定の投資信託などを購入できます。積立購入だけでなく、自分の判断でまとめて購入するスポット購入にも利用できます。

ただし、成長投資枠の年間上限は240万円です。つみたて投資枠を使わなかったとしても、その未使用分を成長投資枠へ移し、240万円を超えて購入することはできません。

つみたて投資枠を満額使うなら月10万円が目安

つみたて投資枠は年間120万円なので、1月から12月まで毎月同じ金額を積み立てる場合は、次の計算になります。

120万円÷12か月＝月10万円

ただし、月10万円は制度上の上限を12か月で均等に割った金額であり、推奨される投資額ではありません。家計に余裕がなければ、月1万円や月3万円など、無理なく継続できる金額から始めても問題ありません。

年間投資枠はいつからいつまで？受渡日にも注意

NISAの年間投資枠における「1年間」とは、原則として1月1日から12月31日までの暦年です。4月から翌年3月までの年度単位ではありません。

例えば、2026年分の年間投資枠は、2026年1月から12月までに受渡しが完了する取引に使用します。

年末は注文日ではなく受渡日を確認する

株式や投資信託の取引は、一般的に次の順序で進みます。

1. 買付注文を出す
2. 取引が成立する
3. 代金と商品を受け渡す

NISAの年間投資枠は、原則として受渡日を基準に管理されます。そのため、12月中に注文や約定が完了していても、受渡日が翌年1月になる場合は、翌年分の年間投資枠が使われます。

国内株式、外国株式、投資信託では、注文から受渡しまでに必要な日数が異なります。年末に枠を使う場合は、証券会社が公表する年内取引スケジュールを事前に確認することが重要です。

年間投資枠は毎年新しく設定されますが、売却による「枠の復活」とは別の仕組みです。混同しやすい2つの違いを次のページで詳しく確認しましょう。